一、遵守国家财务管理制度，按银行规定的限额使用、存放现金。
二、一切款项的收、付必须有凭有据，不得私自支付现金和通过银行转账方式支付款项。不准坐支现金和以白条抵库，要做到日清月清，账款相符。
三、启用新账簿要填写启用表，注明启用日期，并有出纳员，会计主管签名并加盖公章。
四、现金、银行日记账须采用订本式；账簿应字迹工整，摘要准确，账面整洁，记账程序应按会计法的规定执行。
五、现金日记账、银行日记账每月末要与总账相核对，要做到账账相符，每月编报银行存款余额调节表。
六、保管好现金、单据票据，因公借支，须经领导批准，杜绝私人借款或挪作他用。
七、执行财经纪律，遵守财务制度，收付时应认真复查凭单数据，做到一要清楚，二是准确，三要合理。
八、严格控制空白支票，及时督促采购员报账，保证采购员的正常流动资金，并按规定及时催报催清，及时制单，交会计审核。
九、协助会计做好伙食管理科的各项统计工作。
